Una vez inmersos en periodo de presentación de la declaración de la renta los planes de pensiones adquieren un protagonismo relevante entre la población activa, ya que junto a la hipoteca de la vivienda habitual son los únicos instrumentos para minorar nuestra base imponible general, o lo que es lo mismo, la única manera de pagar menos a Hacienda.
Pero ¿cómo funciona un plan de pensiones?
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Hace ahora doce años, un cliente soltero y sin hijos llegó a nuestra oficina algo enfadado porque su declaración de la renta le daba ese año un resultado positivo, y por tanto a pagar.
Directamente preguntó:”¿qué puedo hacer para no pagar o pagar menos a Hacienda?”
“Un plan de pensiones” fue mi corta respuesta.
Este asegurado decidió hacerse un plan de pensiones de 50€ mensuales y al año siguiente consiguió revertir el resultado de su declaración. De un año a otro pasó de abonar 120€ a que le devolvieran 100€.
Con este caso real, tenemos resuelta la pregunta de cabecera: el funcionamiento de los planes de pensiones es muy simple, un producto de ahorro cuyos fondos –salvo alguna contingencia concreta- está destinado al ahorro para la jubilación, desgravable y flexible en sus aportaciones. Si el asegurado fallece antes de la jubilación los fondos pasan a manos de los herederos.
¿Planes de pensiones si o no?
No deja de ser un producto más de ahorro dentro del amplio abanico de productos que se comercializan en nuestro país, pero su idiosincrasia, y sobretodo el incierto futuro de las pensiones públicas lo hacen siempre navegar en ambiente controvertido sujeto a modificaciones legislativas.
Principales ventajas de los planes de pensiones
- Sin duda su desgravación, ya que para fomentarlo Hacienda devuelve al contribuyente parte de lo invertido. Por ello hay un límite en la aportación anual de 8000€ con un suplemento de 1200€ si el cónyuge no trabaja.
- Flexibilidad. Se puede modificar en cualquier momento la cuantía que se invierte, la periodicidad de aportaciones (mensual, trimestral, semestral o anual), el porcentaje de revalorización de los abonos, o bien elegir el momento que convenga o quiera para realizar aportaciones extraordinarias siempre que no rebasen el límite legal.
Precisamente es ahora, cuando realizamos nuestras declaraciones de la renta, el momento de comprobar mediante simulaciones en el programa –si las circunstancias económicas y laborales son las mismas- cuánto hubiera variado el resultado final de nuestra declaración de haber realizado alguna aportación extraordinaria o haber abonado una mensualidad diferente.
Inconvenientes más significativos de los planes de pensiones:
- Imposibilidad del rescate hasta la jubilación salvo en casos concretos (fallecimiento, invalidez, desempleo de larga duración, enfermedad grave, desahucio de la vivienda). Adolece por tanto en circunstancias normales de la inmediatez que caracterizan por ejemplo a los fondos de inversión como describíamos en un post anterior “Del depósito a plazo fijo al fondo de inversión”.
- Una vez llegada la jubilación, el rescate puede hacerse en forma de capital (se cobran todos los fondos de una vez) o en forma de rentas (lo más común es en mensualidades). Llegado este momento hay que estudiar bien la elección, porque de ello dependerá la tributación, que siempre será minimizada con el rescate mediante rentas. La razón (y este es a nuestro entender el inconveniente) es que la suma rescatada es considerado como rendimiento del trabajo (a diferencia del resto de productos financieros que tributan en la base del ahorro) y por tanto está sujeto a retención.
Muchas opciones para ti plan de pensiones ideal
Por último comentar, que hay diferentes planes de pensiones en virtud a lo que cada uno destina a renta fija o a renta variable. A groso modo podríamos catalogarlos en conservadores, agresivos o mixtos.
Para una persona de 22 años siempre sería recomendable el agresivo (porcentaje importante en renta variable) ya que el largo plazo siempre juega a favor del asegurado. Pero cuando la edad del interesado supera los 50 años siempre es aconsejable pasar o contratar uno conservador (renta fija casi en su totalidad) protegiéndolo así de las posibles alteraciones a la baja que puedan sufrir los mercados.
Como siempre, si se necesita aclaración o resolver alguna duda quedamos a su disposición en www.lamonteraseguros.es, a través de Whatsapp en el 615.760.110 o en nuestras oficinas de la Avenida Tercer Centenario.
